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股份制银行的建立和现代商业银行的普遍出现
1694年，英格兰银行在政府支持下建立，成为第一家以股份制形式组建的银行。英格兰银行为政府提供融资服务，并被授权发行纸币，但并不是政府拥有，属于盈利性的私有机构。这一时期高利贷性质的银行经营仍较为普遍，适应资本主义需求的现代商业银行尚未普遍出现。
18世纪发源于英格兰中部地区的英国工业革命，影响了整个欧洲大陆，并带动了当时许多国家相继发生工业革命。这一时期，资本主义制度得到了基本确立，高利贷性质的银行业已不能满足经济发展对信用的需求，新兴资产阶级需要按低于平均利润率的利息率获得贷款，普遍要求压低利息率，使生息资本从属于商业资本和产业资本。这样，适应资本主义经济发展的现代商业银行开始出现。
进入到19世纪，具有全面的现代意义的股份制银行在英国和其他西方国家普遍发展起来。
综上所述，具有全面的现代意义的商业银行具有以下特点:
(1)使用簿记系统记账和汇票结算方式;
(2)吸收存款、发放贷款中，利息水平适当，能够满足资本主义经济发展对信用的需求;
(3)在组织机构的数量上有明显扩张，银行业成为核心行业;
(4)以股份制企业组织形式组建银行;
(5)信用功能扩大，可以创造派生存款、扩大贷款业务。